Le système et les régimes de retraite

Un système obligatoire

Dès lors que vous travaillez, vous et votre employeur, cotisez pour la retraite. Les montants prélevés sont calculés en fonction du salaire que vous percevez.

Un système par répartition

Le montant total des cotisations que vous versez chaque année sert à payer les pensions des retraités pour cette même année. Le système organise ainsi un transfert direct des générations en activité vers les générations à la retraite.

Un système principalement contributif

Lorsque vous arrivez à la retraite, votre pension (c’est-à-dire votre « revenu » à la retraite) est calculée en fonction de vos revenus, de votre âge de départ à la retraite et du nombre d’années passées à travailler.

Un système solidaire

Les chômeurs, les personnes en arrêt maladie, les personnes en situation de handicap, les travailleurs touchant de faibles revenus, les femmes en congé maternité acquièrent également des droits. Aucune personne à la retraite n’est laissée sans ressources.

Qui gère la retraite en France ?

En France, la retraite est gérée par des organismes souvent selon des statuts professionnels (salarié du privé, indépendant, fonctionnaire …). Au total il en existe 42, appelés régimes de retraite, avec des règles de calcul des cotisations et des pensions souvent bien différentes.

La plupart des actifs cotisent à la fois à un régime de base (jusqu’au plafond de la sécurité sociale, soit 3 864 euros par mois au 1er janvier 2024) et à un régime complémentaire ou additionnel, sur tout ou une partie de leurs revenus. Certaines professions ne relèvent que d’un seul régime qui regroupe la base et la complémentaire. Tout au long de votre vie professionnelle, notamment si vous changez de métier, de statut, vous pouvez être affilié successivement à différentes caisses de retraite.

Comment se calcule la retraite ?

Le calcul de votre pension de retraite dépend aujourd’hui de trois facteurs :

Les régimes dont vous avez dépendu, c’est à dire les caisses de retraite auxquelles vous avez été affilié

Les régimes de bases fonctionnent en trimestres ou en annuités : votre pension est calculée en fonction de la durée pendant laquelle vous avez cotisé.

Les régimes complémentaires fonctionnent en points. Au moment de la retraite, l’ensemble des points est converti en pension mensuelle, celle-ci est donc directement proportionnelle au revenu que vous avez perçu dans la vie active.

Quand vous arrivez à la retraite, quand vous « liquidez vos droits », vous recevez une pension de chacune des caisses à laquelle vous avez été affilié.

La durée d’assurance, c’est-à-dire la durée totale de votre activité professionnelle

Pour obtenir la meilleure pension possible dans l’ensemble de vos régimes de retraites, vous devez avoir cotisé pendant une durée minimale, dans des conditions qui ont été modifiées par la réforme de 2023 : au régime général, il faut réunir 167 trimestres pour la génération née en 1957, 172 trimestres, à partir de la génération née en 1965.

Si vous souhaitez prendre votre retraite et qu’il vous manque des trimestres par rapport à cette durée de référence, votre pension de base est réduite de deux manières : elle est calculée au prorata de votre durée d’assurance. Elle peut être en outre réduite d’un certain pourcentage, que l’on appelle « décote » si vous êtes âgé de moins de 67 ans.

Le montant des rémunérations perçues au cours de la carrière

Le montant de vos pensions de retraite est lié au niveau de vos revenus d’activité ; mais le mode de calcul varie selon les régimes.

Pour les salariés affiliés au régime général, les artisans et les commerçants, la retraite de base est calculée à partir de la moyenne des 25 meilleures années de revenu.

Dans les autres régimes, le mode de calcul est différent. Par exemple, pour les fonctionnaires, la pension est calculée sur le traitement, c’est-à-dire le salaire sans les primes, détenu au cours des six derniers mois.